BIP - Przedszkole nr 18 w Chorzowie
|
 | Przedszkole nr 18 w Chorzowie |
NarzędziaCzcionka: Kontrast: |
Główne menu
Lokalizacja
Menu kategorii |
Treść strony Sprawozdania opisowe Zbiorcze sprawozdanie opisowe z wykonania budżetu za 2023 rok, dla wszystkich jednostek oświatowych obsługiwanych przez ZEFO - https://zefo.bip.chorzow.eu/add_www/zefo.bip.chorzow.eu/file/sprawozdanie_opisowe_zbiorcze_2023.pdf
Zbiorcze sprawozdanie opisowe z wykonania budżetu za 2022 rok, dla wszystkich jednostek oświatowych obsługiwanych przez ZEFO - https://zefo.bip.chorzow.eu/add_www/zefo.bip.chorzow.eu/file/sprawozdanie_opisowe_zbiorcze_2022.doc
Zbiorcze sprawozdanie opisowe z wykonania budżetu za rok 2021, dla wszystkich chorzowskich jednostek oświatowych obsługiwanych przez ZEFO http://zefo.bip.chorzow.eu/add_www/zefo.bip.chorzow.eu/file/sprawozdanie_opisowe_zbiorcze_2021.doc
Zbiorcze sprawozdanie opisowe z wykonania budżetu za 2019 rok, dla wszystkich chorzowskich jednostek oświatowych obsługiwanych przez ZEFO http://zefo.bip.chorzow.eu/add_www/zefo.bip.chorzow.eu/file/sprawozdanie_opisowe_zbiorcze_2019.doc
Zbiorcze sprawozdanie opisowe z wykonania budżetu za 2018 rok, dla wszystkich chorzowskich jednostek oświatowych obsługiwanych przez ZEFO http://zefo.bip.chorzow.eu/index.php?id=155548511314657377
SPRAWOZDANIE OPISOWE Z WYKONANIA DOCHODÓW I WYDATKÓW BUDŻETU W PLACÓWKACH OŚWIATOWO-WYCHOWAWCZYCH ZA 2017 R. ============================================
DOTACJE Rozdział 80104 Przedszkola otrzymały z budżetu państwa dotację celową na dofinansowanie zadań w zakresie wychowania przedszkolnego z przeznaczeniem na wynagrodzenia i ich pochodne w kwocie zł 3.065.383,95 i na wydatki rzeczowe w kwocie zł 244.828,05. Środki zostały wykorzystane w 99,9 % wynagrodzenia wraz z pochodnymi i w 100 % wydatki rzeczowe.
ŚWIADCZENIA NA RZECZ OSÓB FIZYCZNYCH Rozdział 80104 - plan roczny w wysokości zł 63.051,- zrealizowano w 93,2 %, tj. w kwocie zł 58.783,49, zgodnie z faktycznymi potrzebami na pomoc zdrowotną dla nauczycieli zł 15.676,20 , świadczenia BHP zł 32.184,71 i wyżywienie personelu zł 10.922,58;
WYNAGRODZENIA I POCHODNE OD WYNAGRODZEŃ Rozdział 80104 - plan roczny /bez części pokrytej przez dotację celową z budżetu państwa/ w wysokości zł 18.757.454,- zrealizowano w 98,8 %, tj. w kwocie zł 18.525.908,06; kwota wypłaconych nagród jubileuszowych – zł 264.546,66 kwota wypłaconych odpraw emerytalnych - zł 190.573,64 Rozdział 80149 – plan roczny w wysokości zł 3.706.957,- zrealizowano w 100 %, tj. w kwocie zł 3.706.956,65;
WYDATKI BIEŻĄCE Rozdział 80104 - plan roczny /bez części sfinansowanej z dotacji celowej z budżetu państwa/ w wysokości zł 7.500.526,- zrealizowano w 91 %, tj. w kwocie zł 6.828.783,08. Najniższe wykonanie wystąpiło: - w paragrafie 4220 – zakup środków żywności (84,3 %), zgodnie z faktycznie zebranymi dochodami na ten cel, - w paragrafie 4300 – zakup usług pozostałych (93,1 %), z tytułu niezrealizowania faktycznie zapłaconych zajęć dodatkowych dla dzieci, - w paragrafie 4260 – zakup mediów (90,9 %), dzięki sprzyjającym warunkom atmosferycznym powstały oszczędności; Rozdział 80149 – plan roczny w wysokości zł 143.161,- zrealizowano w 90,8 %, tj. w kwocie zł 129.940,41. Najniższe wykonanie wystąpiło w paragrafie 4240 – zakup pomocy dydaktycznych (86,3 %), w paragrafie 4270 – zakup wyposażenia (48,1 %) i w paragrafie 4300 – zakup usług pozostałych (80,4 %), zgodnie z faktycznym zapotrzebowaniem placówek.
WYDATKI MAJĄTKOWE SPRAWOZDANIE ZE STANU REALIZACJI JEDNOROCZNEGO ZADANIA INWESTYCYJNEGO ZA 2017 rok – zestawienie zbiorcze rozdziału 80104 1. Nazwa zadania: wg tabeli 2. Numer zadania: 3. Jednostka odpowiedzialna za realizację zadania lub koordynujące wykonanie przedsięwzięcia: wg tabeli 4. Poniesione wydatki:
5. Powody zmiany planu finansowego i ewentualny wpływ na zakres rzeczowy: Zwiększenia w trakcie roku były zgodne z zapotrzebowaniem przedszkoli, w ramach wymiany starego na nowy sprzęt lub sprostaniu wymagań wynikających z obowiązujących przepisów. 6. Zrealizowany zakres rzeczowy zadania oraz opis realizacji zadania: wg tabeli 7. Niewykonany zakres rzeczowy zadania: Nie dotyczy 8. Stopień realizacji zadania jednorocznego: wg tabeli
REALIZACJA DOCHODÓW Rozdział 80104 W ramach dochodów odprowadzanych do gminy przedszkola z planowanych ogółem w wysokości zł 4.669.145 zrealizowały zł 3.466.466,96, tj. w 74,2 %, w tym: -par. 0660 wpływy z opłat za korzystanie z wychowania przedszkolnego zł 938.321,91 tj. 71,6 % planu -par. 0670 wpływy z opłat za korzystanie z wyżywienia w jednostkach realizujących zadania z zakresu wychowania przedszkolnego zł 2.483.486,87 tj. 74,6 % planu -par. 0750 dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych, tj. czynsze za mieszkania w przedszkolach zł 9.900,40 tj. 78,6 % „ -par. 0920 pozostałe odsetki zł 1.040,90 tj. 14,0 % „ - par. 0940 - wpływy z rozliczeń/zwrotów z lat ubiegłych zł 15.382,34 bez planu, - par. 0950 – wpływy z tytułu kar i odszkodowań wynikających z umów zł 115,01 bez planu, -par. 0970 wpływy z różnych dochodów zł 18.219,53 tj. 260,6 % planu z czego: * zł 5.313,00 prowizja płatnika, * zł 5.610,12 zwroty z ZUS z tytułu rozliczenia konta składek * zł 4.780,59 korekty faktur za gaz z PGNiG i innych dostawców, dotyczące 2016 r. * zł 2.515,82 wpływy za media z racji użytkowania mieszkania w przedszkolach Dyrektor przedszkola może obniżyć odpłatność za przedszkole wg zasad zawartych w zarządzeniu Prezydenta Miasta i regulaminie odpłatności obowiązującym w przedszkolach. W 2017 r. dofinansowania z tytułu rodzeństwa w tym samym przedszkolu udzielono średnio na miesiąc 95 dzieciom, w kwocie zł 2.303,-.
WYDZIELONE RACHUNKI DOCHODÓW Wydzielone rachunki dochodów posiadają n/w placówki: 1/ Przedszkole Nr 1 2/ Przedszkole Nr 3 3/ Przedszkole Nr 4 4/ Przedszkole Nr 5 5/ Przedszkole Nr 6 6/ Przedszkole Nr 8 7/ Przedszkole Nr 9 8/ Przedszkole Nr 11 9/ Przedszkole Nr 12 10/ Przedszkole Nr 13 11/ Przedszkole Nr 16 12/ Przedszkole Nr 17 13/ Przedszkole Nr 18 14/ Przedszkole Nr 19 15/ Przedszkole Nr 20 16/ Przedszkole Nr 21 17/ Przedszkole Nr 22 18/ Przedszkole Nr 23 19/ Przedszkole Nr 24 20/ Przedszkole Nr 25 21/ Przedszkole Nr 26 22/ Przedszkole Nr 27 23/ Przedszkole Nr 29
Rozdział 80104 Uzyskane dochody określone w art. 223 ust. 1 pkt 1 i 2 ustawy o finansach publicznych: Nie dotyczy
Pozostałe dochody określone w uchwale Rady Miasta Nr LIII/1019/10 z dnia 28 października 2010 r. oraz uchwały Rady Miasta Nr III/11/10 z dnia 30 grudnia 2010 r. w sprawie określenia jednostek budżetowych gromadzących dochody na wydzielonym rachunku bankowym, źródeł tych dochodów i ich przeznaczenia oraz sposobu i trybu sporządzania planu finansowego dochodów gromadzonych na wydzielonym rachunku i wydatków nimi finansowanych, dokonywania zmian w planie oraz ich zatwierdzania, zostały wykorzystane na sfinansowanie wydatków bieżących mających na celu poprawę warunków realizacji ustawowych i statutowych zadań jednostek budżetowych i poprawę standardu usług, przeprowadzanie remontów użytkowanego mienia oraz na finansowanie wydatków bieżących.
INFORMACJA O WYSTĄPIENIU ZOBOWIĄZAŃ WYMAGALNYCH W zakresie placówek obsługiwanych przez ZEFO, zgodnie ze sprawozdaniem Rb-Z za 2017 r. nie wystąpiły zobowiązania wymagalne.
INFORMACJA O NIEŚCIĄGNIĘTYCH NALEŻNOŚCIACH W zakresie placówek obsługiwanych przez ZEFO, wielkości nieściągniętych należności pokazuje poniższe zestawienie:
SPRAWOZDANIE OPISOWE Z WYKONANIA DOCHODÓW I WYDATKÓW BUDŻETU W PLACÓWKACH OŚWIATOWO-WYCHOWAWCZYCH
ZA 2016 R. ============================================
DOTACJE
Rozdział 80104 Przedszkola otrzymały z budżetu państwa dotację celową na dofinansowanie zadań w zakresie wychowania przedszkolnego z przeznaczeniem na wynagrodzenia i ich pochodne w kwocie zł 3.740.397 i na wydatki rzeczowe w kwocie zł 184.198. Środki zostały wykorzystane w 100 %.
ŚWIADCZENIA NA RZECZ OSÓB FIZYCZNYCH Rozdział 80104 - plan roczny w wysokości zł 57.129,- zrealizowano w 97,3 %, tj. w kwocie zł 55.608,69, zgodnie faktycznymi potrzebami na pomoc zdrowotną dla nauczycieli zł 11.321,00 , świadczenia BHP zł 27.404,01 i wyżywienie personelu zł 16.883,68; Rozdział 80146 – plan roczny w wysokości zł 449,- zrealizowano w 53,5 %, tj. w kwocie zł 240,27 na pomoc zdrowotną dla nauczycieli;
WYNAGRODZENIA I POCHODNE OD WYNAGRODZEŃ Rozdział 80104 - plan roczny /bez części pokrytej przez dotację celową z budżetu państwa/w wysokości zł 16.452.781,- zrealizowano w 98,2 %, tj. w kwocie zł 16.156.198,47; kwota wypłaconych nagród jubileuszowych – zł 239.594,16, kwota wypłaconych odpraw emerytalnych - zł 123.824,73; Rozdział 80149 – plan roczny w wysokości zł 3.255.021,- zrealizowano w 99,2 %, tj. w kwocie zł 3.227.478,71; Rozdział 85154 – plan roczny w wysokości zł 2.000,- zrealizowano w 100,00 %. Rozdział 85412 – plan roczny w wysokości zł 5.022,00,- zrealizowano w 100 %. Rozdział 92195 – plan roczny w wysokości zł 7.900,- zrealizowano w 100 %; Rozdział 92605 – plan roczny w wysokości zł 3.250,- zrealizowano w 46,2 %.
WYDATKI BIEŻĄCE Rozdział 80104 - plan roczny /bez części sfinansowanej z dotacji celowej z budżetu państwa/ w wysokości zł 7.043.543,- zrealizowano w 92,7 %, tj. w kwocie zł 6.526.281,90. Najniższe wykonanie wystąpiło - w paragrafie 4220 – zakup środków żywności (85,5 %), zgodnie z faktycznie zebranymi dochodami na ten cel, - w paragrafie 4300 – zakup usług pozostałych (91,2 %) z tytułu niezrealizowania wszystkich zaplanowanych zajęć dodatkowych dla dzieci; Rozdział 80149 – plan roczny w wysokości zł 184.612,- zrealizowano w 99,2 %, tj. w kwocie zł 183.171,49. Rozdział 85149 – plan roczny w wysokości zł 2.376,- zrealizowano w 100 %; na programy zdrowotne; Rozdział 92195 – plan roczny w wysokości zł 74.670,- zrealizowano w 100 % na realizację programów w zakresie kultury; Rozdział 92605 – plan roczny w wysokości zł 62.975,- zrealizowano w 96,5 %, tj. w kwocie zł 60.804,87 na realizację programów w zakresie sportu, zakup sprzętu sportowego przez placówki oświatowe i organizację spartakiady przedszkolaków.
WYDATKI MAJĄTKOWE
SPRAWOZDANIE ZE STANU REALIZACJI JEDNOROCZNEGO ZADANIA INWESTYCYJNEGO ZA 2016 rok – zestawienie zbiorcze rozdziału 80104 1. Nazwa zadania: wg tabeli 2. Numer zadania: 3. Jednostka odpowiedzialna za realizację zadania lub koordynujące wykonanie przedsięwzięcia: wg tabeli 4. Poniesione wydatki:
5. Powody zmiany planu finansowego i ewentualny wpływ na zakres rzeczowy: P nr 18 – nie dotyczy 6. Zrealizowany zakres rzeczowy zadania oraz opis realizacji zadania: wg tabeli P nr 18 – nie dotyczy 7. Niewykonany zakres rzeczowy zadania: P nr 18 – nie dotyczy 8. Stopień realizacji zadania jednorocznego: wg tabeli
P nr 18 – nie dotyczy
REALIZACJA DOCHODÓW Rozdział 80104 W ramach dochodów odprowadzanych do gminy przedszkola z planowanych ogółem w wysokości zł 4.018.480 zrealizowały zł 3.392.247,40, tj. w 84,4 %, w tym: -par. 0660 wpływy z opłat za korzystanie z wychowania przedszkolnego zł 1.180.475,22 tj. 96,7 % planu -par. 0670 wpływy z opłat za korzystanie z wyżywienia w jednostkach realizujących zadania z zakresu wychowania przedszkolnego zł 2.190.938,44 tj. 79,1 % planu -par. 0750 dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych, tj. czynsze za mieszkania w przedszkolach zł 12.500,42 tj. 101,1 % „ -par. 0870 wpływy ze sprzedaży składników majątkowych zł 100,00 -par.0920 pozostałe odsetki zł 1.534,31 tj. 17,7 % „ -par.0970 wpływy z różnych dochodów zł 6.699,01 tj.116,9 % „ z czego: * zł 4.833,00 prowizja płatnika, * zł 1.073,39 korekta odpisu na ZFŚS za 2015 r. * zł 531,46 korekty faktur za energię cieplną z Tauronu, dotyczące zużyć 2015 r. * zł 261,16 wpłata pracownika za rozmowy telefoniczne
Dyrektor przedszkola może obniżyć odpłatność za przedszkole wg zasad zawartych w zarządzeniu Prezydenta Miasta i regulaminie odpłatności obowiązującym w przedszkolach. W 2016 r. dofinansowania z tytułu rodzeństwa w tym samym przedszkolu udzielono średnio na miesiąc 129 dzieciom, w kwocie zł 3.562,-.
WYDZIELONE RACHUNKI DOCHODÓW Wydzielone rachunki dochodów posiadają n/w placówki: 1/ Przedszkole Nr 1 2/ Przedszkole Nr 3 3/ Przedszkole Nr 4 4/ Przedszkole Nr 5 5/ Przedszkole Nr 6 6/ Przedszkole Nr 8 7/ Przedszkole Nr 9 8/ Przedszkole Nr 11 9/ Przedszkole Nr 12 10/ Przedszkole Nr 13 11/ Przedszkole Nr 16 12/ Przedszkole Nr 17 13/ Przedszkole Nr 18 14/ Przedszkole Nr 19 15/ Przedszkole Nr 20 16/ Przedszkole Nr 21 17/ Przedszkole Nr 22 18/ Przedszkole Nr 23 19/ Przedszkole Nr 24 20/ Przedszkole Nr 25 21/ Przedszkole Nr 26 22/ Przedszkole Nr 27 23/ Przedszkole Nr 29
Rozdział 80104 Uzyskane dochody określone w art. 223 ust. 1 pkt 1 i 2 ustawy o finansach publicznych: 2/ odszkodowania i wpłaty za utracone lub uszkodzone mienie będące w zarządzie jednostek, tj. Przedszkola Nr 1 w kwocie zł 1.019,01, Przedszkola Nr 12 w kwocie zł 3.218,30, Przedszkola Nr 19 w kwocie zł 5.781,00 i Przedszkola Nr 27 w kwocie zł 2.001,23, wykorzystane zostały na odtworzenie poniesionych strat i wyposażenie placówki. Pozostałe uzyskane dochody ewidencjonowane w § 0970 to: - za zbiórkę surowców wtórnych w kwocie zł 176,80, - prowizje uzyskane od podmiotów gospodarczych w kwocie zł 648,00. Pozostałe dochody określone w uchwale Rady Miasta Nr LIII/1019/10 z dnia 28 października 2010 r. oraz uchwały Rady Miasta Nr III/11/10 z dnia 30 grudnia 2010 r. w sprawie określenia jednostek budżetowych gromadzących dochody na wydzielonym rachunku bankowym, źródeł tych dochodów i ich przeznaczenia oraz sposobu i trybu sporządzania planu finansowego dochodów gromadzonych na wydzielonym rachunku i wydatków nimi finansowanych, dokonywania zmian w planie oraz ich zatwierdzania, zostały wykorzystane na sfinansowanie wydatków bieżących mających na celu poprawę warunków realizacji ustawowych i statutowych zadań jednostek budżetowych i poprawę standardu usług, na przeprowadzanie remontów użytkowanego mienia oraz na finansowanie wydatków bieżących.
INFORMACJA O WYSTĄPIENIU ZOBOWIĄZAŃ WYMAGALNYCH W zakresie placówek obsługiwanych przez ZEFO, zgodnie ze sprawozdaniem Rb-Z na koniec 2016 r. nie wystąpiły zobowiązania wymagalne.
INFORMACJA O NIEŚCIĄGNIĘTYCH NALEŻNOŚCIACH W zakresie placówek obsługiwanych przez ZEFO, wielkości nieściągniętych należności pokazuje poniższe zestawienie:
W trakcie 2016 r. dokonano odpisów aktualizujących należności wymagalne w placówce: 1. Przedszkole Nr 17 na kwotę zł 85,00
W trakcie 2016 r. zmniejszono odpis aktualizujący poprzez ściągnięcie zaległej wpłaty: 1. Przedszkole Nr 17 na kwotę zł 367,05
W trakcie 2016 r. umorzono należności wymagalne: 1. Przedszkole Nr 17 na kwotę zł 285,10 2. Przedszkole Nr 12 na kwotę zł 212,80
Pozostają odpisy: 1. Przedszkole Nr 3 na kwotę zł 811,00 2. Przedszkole Nr 4 na kwotę zł 1.595,50 3. Przedszkole Nr 5 na kwotę zł 1.053,60 4. Przedszkole Nr 6 na kwotę zł 557,00 4. Przedszkole Nr 8 na kwotę zł 4.952,10 5. Przedszkole Nr 9 na kwotę zł 9.262,74 6. Przedszkole Nr 11 na kwotę zł 67,00 8. Przedszkole Nr 13 na kwotę zł 7.318,00 9. Przedszkole Nr 17 na kwotę zł 2.093,30
W każdym przypadku w celu ściągnięcia należności były podejmowane takie działania, aby koszty postępowania nie przekraczały kwoty należności.
SPRAWOZDANIE OPISOWE
Z WYKONANIA DOCHODÓW I WYDATKÓW BUDŻETU
W PLACÓWKACH OŚWIATOWO-WYCHOWAWCZYCH
ZA 2015 R. ============================================
DOTACJE
Rozdział 80104 Przedszkola otrzymały z budżetu państwa dotację celową na dofinansowanie zadań w zakresie wychowania przedszkolnego z przeznaczeniem na wynagrodzenia i ich pochodne w kwocie zł 3.633.700 i na wydatki rzeczowe w kwocie zł 209.346. Środki zostały wykorzystane w 100 %.
ŚWIADCZENIA NA RZECZ OSÓB FIZYCZNYCH
Rozdział 80104 - plan roczny w wysokości zł 46.080,- zrealizowano w 97,3 %, tj. w kwocie zł 44.849,11; Wykonanie w tej grupie paragrafów oparte było w głównej mierze na faktycznym zapotrzebowaniu na pomoc zdrowotną dla nauczycieli i świadczenia wynikające z przepisów BHP oraz odprawy pośmiertne.
WYNAGRODZENIA I POCHODNE OD WYNAGRODZEŃ
Rozdział 80104 - plan roczny /bez części pokrytej przez dotację celową z budżetu państwa/w wysokości zł 15.510.867,- zrealizowano w 99,4 %, tj. w kwocie zł 15.420.644,04; kwota wypłaconych nagród jubileuszowych – zł 271.731,31, kwota wypłaconych odpraw emerytalnych - zł 157.470,30; Rozdział 80149 – plan roczny w wysokości zł 3.301.625,- zrealizowano w 100 %;
WYDATKI BIEŻĄCE
Rozdział 80104 - plan roczny /bez części sfinansowanej z dotacji celowej z budżetu państwa/ w wysokości zł 6.548.454,- zrealizowano w 89,8 %, tj. w kwocie zł 5.881.737,90. Najniższe wykonanie wystąpiło: - w paragrafie 4220 – zakup środków żywności (76 %), zgodnie z faktycznie zebranymi dochodami na ten cel, - w paragrafie 4260 – zakup energii (95 %) w wyniku jak podano powyżej, - w paragrafie 4300 – zakup usług pozostałych (95 %) z tytułu niezrealizowania wszystkich zaplanowanych zajęć dodatkowych dla dzieci; Rozdział 80149 – plan roczny w wysokości zł 142.347,- zrealizowano w 98,1 %, tj. w kwocie zł 139.656,82. WYDATKI MAJĄTKOWE
SPRAWOZDANIE ZE STANU REALIZACJI JEDNOROCZNEGO ZADANIA INWESTYCYJNEGO ZA 2015 rok – zestawienie zbiorcze rozdziału 80104 1. Nazwa zadania: wg tabeli 2. Numer zadania: 3. Jednostka odpowiedzialna za realizację zadania lub koordynujące wykonanie przedsięwzięcia: wg tabeli 4. Poniesione wydatki:
5. Powody zmiany planu finansowego i ewentualny wpływ na zakres rzeczowy:
P Nr 11 – środki na zakup domku do ogrodu przedszkolnego przesunięto z § 4210; zakup był niezbędny w związku z likwidacją starego; P Nr 16 – w związku z generalnym remontem kuchni środki przesunięto na § 4210 w celu wyposażenia kuchni o wartościach jednostkowych nie kwalifikujących do zakupów inwestycyjnych; na doposażenie kuchni przedszkole otrzymało dodatkowe środki z Wydziału Inwestycji na zakup szafy chłodniczej; P Nr 22 – środki na zakupy inwestycyjne zostały zwiększone z § 4210 na zakup sokowirówki niezbędnej do nowych wymogów żywieniowych; P Nr 26 – środki na zakup droższej niż zaplanowano szafy chłodniczej zostały przesunięte z § 4260;
6. Zrealizowany zakres rzeczowy zadania oraz opis realizacji zadania: wg tabeli
7. Niewykonany zakres rzeczowy zadania:
8. Stopień realizacji zadania jednorocznego: wg tabeli
REALIZACJA DOCHODÓW
Rozdział 80104
W ramach dochodów odprowadzanych do gminy przedszkola z planowanych ogółem w wysokości zł 3.583.015 zrealizowały zł 3.066.700,51, tj. w 85,6 %, w tym: -par.0690 wpłaty rodziców za świadczenia udzielane przez przedszkole zł 1.157.653,95 tj. 103,9 % planu -par.0750 dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych, tj. czynsze za mieszkania w przedszkolach zł 12.235,00 tj. 98,9 % „ -par.0830 odpłatność rodziców za wyżywienie dzieci zł 1.871.909,01 tj. 76,7 % „ -par.0920 pozostałe odsetki zł 2.812,68 tj. 23,9 % „ -par.0970 wpływy z różnych dochodów zł 6.353,97 tj.118,0 % „ z czego: * zł 4.659,00 prowizja płatnika, * zł 541,23 korekta odpisu na ZFŚS za 2014 r. * zł 1.153,74 zwroty wydatków z lat ubiegłych
Dyrektor przedszkola może obniżyć odpłatność za przedszkole wg zasad zawartych w zarządzeniu Prezydenta Miasta i regulaminie odpłatności obowiązującym w przedszkolach. W 2015 r. dofinansowania z tytułu rodzeństwa w tym samym przedszkolu udzielono średnio na miesiąc 155 dzieciom, w kwocie zł 3.562,-.
WYDZIELONE RACHUNKI DOCHODÓW
Rozdział 80104
Uzyskane dochody określone w art. 223 ust. 1 pkt 1 i 2 ustawy o finansach publicznych: 1/ darowizna w postaci pieniężnej na rzecz Przedszkola Nr 26 w kwocie zł 1.420,00 została zrealizowana zgodnie z zapisami w akcie darowizny na zakup zestawu nagłośnieniowego; 2/ odszkodowania i wpłaty za utracone lub uszkodzone mienie będące w zarządzie jednostek, tj. Przedszkola Nr 3 w kwocie zł 33.277,16 i Przedszkola Nr 27 w kwocie zł 1.615,15 wykorzystane zostały na odtworzenie poniesionych strat i wyposażenie placówki. Pozostałe uzyskane dochody ewidencjonowane w § 0970 to: - za zbiórkę surowców wtórnych w kwocie zł 1.796,60, - prowizje uzyskane od podmiotów gospodarczych w kwocie zł 6.511,00. Pozostałe dochody określone w uchwale Rady Miasta Nr LIII/1019/10 z dnia 28 października 2010 r. oraz uchwały Rady Miasta Nr III/11/10 z dnia 30 grudnia 2010 r. w sprawie określenia jednostek budżetowych gromadzących dochody na wydzielonym rachunku bankowym, źródeł tych dochodów i ich przeznaczenia oraz sposobu i trybu sporządzania planu finansowego dochodów gromadzonych na wydzielonym rachunku i wydatków nimi finansowanych, dokonywania zmian w planie oraz ich zatwierdzania, zostały wykorzystane na sfinansowanie wydatków bieżących mających na celu poprawę warunków realizacji ustawowych i statutowych zadań jednostek budżetowych i poprawę standardu usług, na przeprowadzanie remontów użytkowanego mienia oraz na finansowanie wydatków bieżących.
INFORMACJA O WYSTĄPIENIU ZOBOWIĄZAŃ WYMAGALNYCH
W zakresie placówek obsługiwanych przez ZEFO, zgodnie ze sprawozdaniem Rb-Z na koniec 2015 r. nie wystąpiły zobowiązania wymagalne.
INFORMACJA O NIEŚCIĄGNIĘTYCH NALEŻNOŚCIACH
W zakresie placówek obsługiwanych przez ZEFO, wielkości nieściągniętych należności pokazuje poniższe zestawienie:
W trakcie 2015 r. dokonano odpisów aktualizujących należności wymagalne w placówkach:
1. Przedszkole Nr 9 na kwotę zł 1 085,00 2. Przedszkole Nr 13 na kwotę zł 6 436,40
W trakcie 2015 r. zmniejszono odpis aktualizujący poprzez ściągnięcie zaległej wpłaty:
1. Przedszkole Nr 3 na kwotę zł 1 150,30 2. Przedszkole Nr 9 na kwotę zł 207,00 3. Przedszkole Nr 17 na kwotę zł 1 643,05
Pozostają również odpisy dokonane do końca 2014 r. w poniższych placówkach:
1. Przedszkole Nr 3 na kwotę zł 816,60 2. Przedszkole Nr 4 na kwotę zł 1 595,50 3. Przedszkole Nr 5 na kwotę zł 1 053,60 4. Przedszkole Nr 6 na kwotę zł 557,00 5. Przedszkole Nr 8 na kwotę zł 4 952,10 6. Przedszkole Nr 9 na kwotę zł 8 177,74 7. Przedszkole Nr 11 na kwotę zł 69,20 8. Przedszkole Nr 12 na kwotę zł 216,10 9. Przedszkole Nr 13 na kwotę zł 2 765,80 10. Przedszkole Nr 17 na kwotę zł 2 837,35
W każdym przypadku w celu ściągnięcia należności były podejmowane takie działania, aby koszty postępowania nie przekraczały kwoty należności.
SPRAWOZDANIE OPISOWE Z WYKONANIA DOCHODÓW I WYDATKÓW BUDŻETU W PLACÓWKACH OŚWIATOWO-WYCHOWAWCZYCH ZA 2014 R. ============================================
DOTACJE
Rozdział 80104 Przedszkola otrzymały z budżetu państwa dotację celową na dofinansowanie zadań w zakresie wychowania przedszkolnego z przeznaczeniem na wynagrodzenia i ich pochodne w kwocie zł 3.540.568 i na wydatki rzeczowe w kwocie zł 133.514. Środki zostały wykorzystane w 100 %.
ŚWIADCZENIA NA RZECZ OSÓB FIZYCZNYCH
Rozdział 80104 - plan roczny w wysokości zł 55.123,- zrealizowano w 98,6 %, tj. w kwocie zł 54.337,74;
Wykonanie w tej grupie paragrafów oparte było w głównej mierze na faktycznym zapotrzebowaniu na pomoc zdrowotną dla nauczycieli i świadczenia wynikające z przepisów BHP oraz odprawy pośmiertne.
WYNAGRODZENIA I POCHODNE OD WYNAGRODZEŃ
Rozdział 80104 - plan roczny /bez części pokrytej przez dotację celową z budżetu państwa/ w wysokości zł 18.307.322,- zrealizowano w 99,4 %, tj. w kwocie zł 18.203.032,77; kwota wypłaconych nagród jubileuszowych – zł 239.286,17, kwota wypłaconych odpraw emerytalnych - zł 59.007,12; Rozdział 80146 - plan roczny w wysokości zł 252.031,- zrealizowano w 99,1 %, tj. w kwocie zł 249.866,73; Rozdział 92195 – plan roczny w wysokości zł 5.500,- zrealizowano w 100,00 %. Rozdział 92605 – plan roczny w wysokości zł 300,- zrealizowano w 100,00 %.
WYDATKI BIEŻĄCE
Rozdział 75075 - plan roczny w wysokości zł 83.898,- zrealizowano w 98,4%, tj. w kwocie zł 82.556,87; Rozdział 80104 - plan roczny /bez części sfinansowanej z dotacji celowej z budżetu państwa/ w wysokości zł 6.779.264,- zrealizowano w 88,7 %, tj. w kwocie zł 6.016.238,33. Najniższe wykonanie wystąpiło: - w paragrafie 4220 – zakup środków żywności (72 %), zgodnie z faktycznie zebranymi dochodami na ten cel, - w paragrafie 4260 – zakup energii (94 %) w wyniku jak podano powyżej; Rozdział 80146 - plan roczny w wysokości zł 240.057,- zrealizowano w 97,9 %, tj. w kwocie zł 235.120,94; Rozdział 92195 – plan roczny w wysokości zł 58.350,- zrealizowano w 98,9 %, tj. w kwocie zł 57.698,27, na realizację programów w zakresie kultury; Rozdział 92605 – plan roczny w wysokości zł 59.340,- zrealizowano w 98,5 %, tj. w kwocie zł 58.476,35 na realizację programów w zakresie sportu, zakup sprzętu sportowego przez placówki oświatowe i organizację spartakiady przedszkolaków.
WYDATKI MAJĄTKOWE
SPRAWOZDANIE ZE STANU REALIZACJI JEDNOROCZNEGO ZADANIA INWESTYCYJNEGO ZA 2014 r. – zestawienie zbiorcze rozdziału 80104 1. Nazwa zadania: 2. Numer zadania: 3. Jednostka odpowiedzialna za realizację zadania lub koordynujące wykonanie przedsięwzięcia: wg tabeli 4. Poniesione wydatki:
5. Powody zmiany planu finansowego i ewentualny wpływ na zakres rzeczowy:
P Nr 7 - w związku z awarią dotychczasowej zmywarki zmieniono przeznaczenie na zakup nowej; zwiększono plan finansowy o brakujące środki; P Nr 8 - oszczędności przesunięto na paragraf 4210; P Nr 16 – zmieniono przeznaczenie środków i przesunięto na paragraf 4210; P Nr 17 – zmieniono przeznaczenie środków na zakup wyposażenia kuchni o wartościach jednostkowych nie kwalifikujących do zakupów inwestycyjnych; P Nr 19 – w związku ze zmianą zakupu zlewu ze stali nierdzewnej na sokowirówkę zwiększono plan finansowy o brakujące środki; P Nr 21 - oszczędności przesunięto na paragraf 4210; P Nr 27 – oszczędności przesunięto na paragraf 4210;
6. Zrealizowany zakres rzeczowy zadania oraz opis realizacji zadania: wg tabeli
7. Niewykonany zakres rzeczowy zadania:
8. Stopień realizacji zadania jednorocznego: wg tabeli.
REALIZACJA DOCHODÓW
Rozdział 80104
W ramach dochodów odprowadzanych do gminy przedszkola z planowanych ogółem w wysokości zł 3.877.322 zrealizowały zł 3.051.609,40, tj. w 78,7 %, w tym: -par.0690 wpłaty rodziców za świadczenia udzielane przez przedszkole zł 1.117.364,69 tj. 94,2 % planu -par.0750 dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych, tj. czynsze za mieszkania w przedszkolach zł 19.490,07 tj. 88,3 % „ -par.0830 odpłatność rodziców za wyżywienie dzieci zł 1.903.037,55 tj. 71,8 % „ -par.0920 pozostałe odsetki zł 6.545,71 tj. 50,3 % „ -par.0970 wpływy z różnych dochodów zł 5.171,38 tj.118,3 % „ z czego: * zł 4.534,00 prowizja płatnika, * zł 637,38 korekta odpisu na ZFŚS za 2013 r.
Dyrektor przedszkola może obniżyć odpłatność za przedszkole wg zasad zawartych w zarządzeniu Prezydenta Miasta i regulaminie odpłatności obowiązującym w przedszkolach. W 2014 r. dofinansowania z tytułu rodzeństwa w tym samym przedszkolu udzielono średnio na miesiąc 141 dzieciom, w kwocie zł 4.080.
WYDZIELONE RACHUNKI DOCHODÓW
Wydzielone rachunki dochodów posiadają n/w placówki: 1/ Przedszkole Nr 1 2/ Przedszkole Nr 3 3/ Przedszkole Nr 4 4/ Przedszkole Nr 5 5/ Przedszkole Nr 6 6/ Przedszkole Nr 7 7/ Przedszkole Nr 8 8/ Przedszkole Nr 9 9/ Przedszkole Nr 11 10/ Przedszkole Nr 12 11/ Przedszkole Nr 13 12/ Przedszkole Nr 16 13/ Przedszkole Nr 17 14/ Przedszkole Nr 18 15/ Przedszkole Nr 19 16/ Przedszkole Nr 20 17/ Przedszkole Nr 21 18/ Przedszkole Nr 22 19/ Przedszkole Nr 23 20/ Przedszkole Nr 24 21/ Przedszkole Nr 25 22/ Przedszkole Nr 26 23/ Przedszkole Nr 27 24/ Przedszkole Nr 29
Rozdział 80104
Uzyskane dochody określone w art. 223 ust. 1 pkt 1 i 2 ustawy o finansach publicznych: 1/ darowizny w postaci pieniężnej na rzecz jednostek budżetowych w kwocie zł 12.053,00 zostały zrealizowane zgodnie z zapisami w akcie darowizny: - w Przedszkolu Nr 12 na zakup mebli i dekoracji, - w Przedszkolu Nr 16 na zakup dywanu, - w Przedszkolu Nr 20 na organizację festynu przedszkolnego, - w Przedszkoli Nr 26 na wyposażenie placówki. 2/ odszkodowania i wpłaty za utracone lub uszkodzone mienie będące w zarządzie jednostki budżetowej w kwocie zł 1.281,05 wykorzystane zostały na odtworzenie poniesionych strat i wyposażenie placówki. Pozostałe uzyskane dochody ewidencjonowane w § 0970 to: - za zbiórkę surowców wtórnych w kwocie zł 1.252,60, - prowizje uzyskane od podmiotów gospodarczych w kwocie zł 9.364,31. Pozostałe dochody określone w uchwale Rady Miasta Nr LIII/1019/10 z dnia 28 października 2010 r. oraz uchwały Rady Miasta Nr III/11/10 z dnia 30 grudnia 2010 r. w sprawie określenia jednostek budżetowych gromadzących dochody na wydzielonym rachunku bankowym, źródeł tych dochodów i ich przeznaczenia oraz sposobu i trybu sporządzania planu finansowego dochodów gromadzonych na wydzielonym rachunku i wydatków nimi finansowanych, dokonywania zmian w planie oraz ich zatwierdzania, zostały wykorzystane na sfinansowanie wydatków bieżących mających na celu poprawę warunków realizacji ustawowych i statutowych zadań jednostek budżetowych i poprawę standardu usług, na przeprowadzanie remontów użytkowanego mienia oraz na finansowanie wydatków bieżących.
INFORMACJA O WYSTĄPIENIU ZOBOWIĄZAŃ WYMAGALNYCH
W zakresie placówek obsługiwanych przez ZEFO, zgodnie ze sprawozdaniem Rb-Z na koniec 2014 r. nie wystąpiły zobowiązania wymagalne.
INFORMACJA O NIEŚCIĄGNIĘTYCH NALEŻNOŚCIACH
W zakresie placówek obsługiwanych przez ZEFO, wielkości nieściągniętych należności pokazuje poniższe zestawienie:
W trakcie 2014 r. dokonano odpisów aktualizujących należności wymagalne w placówkach:
2. Przedszkole Nr 4 na kwotę zł 394,00 3. Przedszkole Nr 8 na kwotę zł 195,00 4. Przedszkole Nr 9 na kwotę zł 428,00 5. Przedszkole Nr 11 na kwotę zł 69,20 6. Przedszkole Nr 12 na kwotę zł 216,10 7. Przedszkole Nr 13 na kwotę zł 1.391,30 8. Przedszkole Nr 17 na kwotę zł 4.480,40
W trakcie 2014 r. zmniejszono odpis aktualizujący poprzez ściągnięcie zaległej wpłaty:
1. Przedszkole Nr 3 na kwotę zł 5.383,40
Pozostają również odpisy dokonane do końca 2013 r. w poniższych placówkach:
1. Przedszkole Nr 3 na kwotę zł 1.966,90 2. Przedszkole Nr 4 na kwotę zł 1.201,50 3. Przedszkole Nr 5 na kwotę zł 1.053,60 4. Przedszkole Nr 6 na kwotę zł 557,00 5. Przedszkole Nr 8 na kwotę zł 4.757,10 6. Przedszkole Nr 9 na kwotę zł 7.956,74 7. Przedszkole Nr 13 na kwotę zł 1.374,50
W każdym przypadku w celu ściągnięcia należności były podejmowane takie działania, aby koszty postępowania nie przekraczały kwoty należności.
SPRAWOZDANIE OPISOWE
Z WYKONANIA DOCHODÓW I WYDATKÓW BUDŻETU
W PLACÓWKACH OŚWIATOWO-WYCHOWAWCZYCH
ZA 2013 R. ============================================
DOTACJE
Rozdział 80104 Przedszkola otrzymały z budżetu państwa dotację celową na dofinansowanie zadań w zakresie wychowania przedszkolnego. Środki zostały wykorzystane w 100 %
ŚWIADCZENIA NA RZECZ OSÓB FIZYCZNYCH
Rozdział 80104 - plan roczny w wysokości zł 55.910,- zrealizowano w 98,3 %, tj. w kwocie zł 54.943,82;
Wykonanie w tej grupie paragrafów oparte było w głównej mierze na faktycznym zapotrzebowaniu na pomoc zdrowotną dla nauczycieli i świadczenia wynikające z przepisów BHP.
WYNAGRODZENIA I POCHODNE OD WYNAGRODZEŃ
Rozdział 80104 - plan roczny w wysokości zł 20.334.040,- zrealizowano w 94,0 %, tj. w kwocie zł 19.123.658,00, w związku z pokryciem części wydatków tej grupy w wysokości zł 1.087.366,00 dotacją celową z budżetu państwa, kwota wypłaconych nagród jubileuszowych – zł 211.029,85; Rozdział 80146 - plan roczny w wysokości zł 46.681,- zrealizowano w 99,0 %, tj. w kwocie zł 46.220,63;
WYDATKI BIEŻĄCE
Rozdział 80104 - plan roczny w wysokości zł 6.672.692,- zrealizowano w 88,4 %, tj. w kwocie zł 5.899.339,62; Najniższe wykonanie wystąpiło w paragrafie 4220 – zakup środków żywności (w 73 %), zgodnie z faktycznie zebranymi dochodami na ten cel; pokryto część wydatków tej grupy w wysokości zł 184.649,00 dotacją celową z budżetu państwa; Rozdział 80146 - plan roczny w wysokości zł 17.383,- zrealizowano w 99,5 %, tj. w kwocie zł 17.291,45;
WYDATKI MAJĄTKOWE
SPRAWOZDANIE ZE STANU REALIZACJI JEDNOROCZNEGO ZADANIA INWESTYCYJNEGO ZA 2013 r. – zestawienie zbiorcze rozdziału 80104 1. Nazwa zadania: 2. Numer zadania: 3. Jednostka odpowiedzialna za realizację zadania lub koordynujące wykonanie przedsięwzięcia: wg tabeli 4. Poniesione wydatki:
5. Powody zmiany planu finansowego i ewentualny wpływ na zakres rzeczowy:
P Nr 4 - niewykorzystane środki zostały przesunięte na inny paragraf rzeczowy w planie finansowym placówki; P Nr 8 - inwestycja związana jest z wprowadzeniem monitoringu mediów w placówce przez firmę Introbat; P Nr 13 - zmieniono przeznaczenie środków z zakupu szafy stalowej na równie niezbędny piec konwekcyjny; zmianę uzasadniono tym, że dopiero w przyszłym roku będzie przeprowadzony remont zmywalni, co umożliwi wstawienie szafy; wykorzystano oszczędności w § 4260 i zakupiono sprzęt nagłaśniający, który jest niezbędny w tak dużym przedszkolu, P Nr 26 - zmieniono przeznaczenie środków z zestawu komputerowego na bardziej potrzebną patelnię elektryczną, ze względu na zły stan techniczny dotychczas używanej; P Nr 29 - środki zostały przesunięte na § 4210 w związku z koniecznością zakupu mebli kuchennych z wbudowanym zlewem dwukomorowym, zgodnie z decyzją SANEPID-u w Chorzowie;
6. Zrealizowany zakres rzeczowy zadania oraz opis realizacji zadania: wg tabeli
7. Niewykonany zakres rzeczowy zadania:
8. Stopień realizacji zadania jednorocznego: wg tabeli.
REALIZACJA DOCHODÓW
Rozdział 80104
W ramach dochodów odprowadzanych do gminy przedszkola z planowanych ogółem w wysokości zł 5.386.453 zrealizowały zł 3.696.794,10, tj. w 68,63 %, w tym: -par.0690 wpłaty rodziców za świadczenia udzielane przez przedszkole zł 1.679.421,64 tj. 64,5 % planu -par.0750 dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych, tj. czynsze za mieszkania w przedszkolach zł 20.822,08 tj. 102,8 % „ -par.0830 odpłatność rodziców za wyżywienie dzieci zł 1.859.332,13 tj. 73,4 % „ -par.0920 pozostałe odsetki zł 9.413,15 tj. 60,9 % „ -par.0970 wpływy z różnych dochodów zł 127.805,10 tj. 59,9 % „ z czego: * zł 3.983,00 prowizja płatnika, * zł 123.782,10 wpłaty rodziców za zajęcia dodatkowe, zrealizowane do czasu zmiany przepisów w tym zakresie /I półrocze 2013 r./, * zł 637,38 korekta odpisu na ZFŚS za 2013 r. . Niższy procent wykonania paragrafów obejmujących wpłaty rodziców za świadczenia udzielane przez przedszkola, spowodowała zmiana zasad odpłatności za pobyt dziecka w przedszkolu od września 2013 r. Dyrektor przedszkola może obniżyć odpłatność za przedszkole wg zasad zawartych w zarządzeniu Prezydenta Miasta i regulaminie odpłatności obowiązującym w przedszkolach. W 2013 r. dofinansowania udzielono 2.724 dzieciom, tj. 235 średnio na miesiąc, z tego: - 872 dzieciom finansowanym przez OPS za godziny powyżej minimum programowego, - 1.330 dzieciom z tytułu rodzeństwa w tym samym przedszkolu, - 522 dzieciom z tytułu niskich dochodów na jednego członka rodziny. Za 2013 rok kwota dofinansowania Urzędu Miasta wyniosła 207.275 zł.
WYDZIELONE RACHUNKI DOCHODÓW
Wydzielone rachunki dochodów posiadają n/w placówki:
1/ Przedszkole Nr 1 2/ Przedszkole Nr 3 3/ Przedszkole Nr 4 4/ Przedszkole Nr 5 5/ Przedszkole Nr 6 6/ Przedszkole Nr 8 7/ Przedszkole Nr 9 8/ Przedszkole Nr 11 9/ Przedszkole Nr 12 10/ Przedszkole Nr 13 11/ Przedszkole Nr 16 12/ Przedszkole Nr 17 13/ Przedszkole Nr 18 14/ Przedszkole Nr 19 15/ Przedszkole Nr 20 16/ Przedszkole Nr 21 17/ Przedszkole Nr 22 18/ Przedszkole Nr 23 19/ Przedszkole Nr 24 20/ Przedszkole Nr 25 21/ Przedszkole Nr 26 22/ Przedszkole Nr 27 23/ Przedszkole Nr 29
Rozdział 80104
Uzyskane dochody określone w art. 223 ust. 1 pkt 1 i 2 ustawy o finansach publicznych: 1/ darowizny w postaci pieniężnej na rzecz jednostek budżetowych w kwocie zł 24.378,10 zostały zrealizowane zgodnie z zapisami w akcie darowizny: - darowizna wolontariatu ING w kwocie 18.000 zł wykorzystano na rewitalizację i doposażenie placu zabaw w Przedszkolu Nr 16, - darowizny na zakup pomocy dydaktycznych, dofinansowanie pikniku rodzinnego i na działalność bieżącą uzyskano w kwocie zł 2.174,10 i zrealizowano w Przedszkolu Nr 20, - darowiznę na zakup pomocy dydaktycznych zrealizowano w Przedszkolu Nr 26 w kwocie zł 3.704,- - darowiznę na zakup pomocy dydaktycznych w kwocie 500 zł wykorzystano w Przedszkolu Nr 29. 2/ odszkodowania i wpłaty za utracone lub uszkodzone mienie będące w zarządzie jednostki budżetowej w kwocie zł 4.667,14 wykorzystane zostały na odtworzenie poniesionych strat. Pozostałe uzyskane dochody ewidencjonowane w § 0970 to:: - za zbiórkę surowców wtórnych w kwocie zł 349,26, - prowizje uzyskane od podmiotów gospodarczych w kwocie zł 16.152,15. Pozostałe dochody określone w uchwale Rady Miasta Nr LIII/1019/10 z dnia 28 października 2010 r. oraz uchwały Rady Miasta Nr III/11/10 z dnia 30 grudnia 2010 r. w sprawie określenia jednostek budżetowych gromadzących dochody na wydzielonym rachunku bankowym, źródeł tych dochodów i ich przeznaczenia oraz sposobu i trybu sporządzania planu finansowego dochodów gromadzonych na wydzielonym rachunku i wydatków nimi finansowanych, dokonywania zmian w planie oraz ich zatwierdzania, zostały wykorzystane na sfinansowanie wydatków bieżących mających na celu poprawę warunków realizacji ustawowych i statutowych zadań jednostek budżetowych i poprawę standardu usług, na przeprowadzanie remontów użytkowanego mienia oraz na finansowanie wydatków bieżących.
INFORMACJA O WYSTĄPIENIU ZOBOWIĄZAŃ WYMAGALNYCH
W placówkach rozdziału 80104, zgodnie ze sprawozdaniem Rb-Z na koniec 2013 r. nie wystąpiły zobowiązania wymagalne.
INFORMACJA O NIEŚCIĄGNIĘTYCH NALEŻNOŚCIACH
Wielkości nieściągniętych należności pokazuje poniższe zestawienie:
W trakcie 2013 r. dokonano odpisów aktualizujących należności wymagalne w placówkach:
1. Przedszkole Nr 3 na kwotę zł 7.350,30 2. Przedszkole Nr 4 na kwotę zł 1.201,50 3. Przedszkole Nr 6 na kwotę zł 557,00 4. Przedszkole Nr 8 na kwotę zł 795,60 5. Przedszkole Nr 9 na kwotę zł 1.142,80 6. Przedszkole Nr 13 na kwotę zł 1.374,50
Pozostają również odpisy dokonane do końca 2012 r. w poniższych placówkach:
1. Przedszkole Nr 05 na kwotę zł 1.053,60 2. Przedszkole Nr 08 na kwotę zł 3.961,50 3. Przedszkole Nr 09 na kwotę zł 6.813,94
W każdym przypadku w celu ściągnięcia należności były podejmowane takie działania, aby koszty postępowania nie przekraczały kwoty należności.
SPRAWOZDANIE OPISOWE
Z WYKONANIA DOCHODÓW I WYDATKÓW BUDŻETU
W PLACÓWKACH OŚWIATOWO-WYCHOWAWCZYCH
ZA 2012 R. ============================================
ŚWIADCZENIA NA RZECZ OSÓB FIZYCZNYCH
Rozdział 80104 - plan roczny w wysokości zł 52.565,- zrealizowano w 98,4 %, tj. w kwocie zł 51.728,55; Rozdział 80146 - plan roczny w wysokości zł 113,- został zrealizowany w 100 %; Rozdział 92605 – plan roczny w wysokości zł 250,- zrealizowano w 100 %.
Wykonanie w tej grupie paragrafów oparte było w głównej mierze na faktycznym zapotrzebowaniu na pomoc zdrowotną dla nauczycieli i świadczenia wynikające z przepisów BHP. W rozdziale 92605 środki wykorzystano w § 3040 na nagrody konkursowe.
WYNAGRODZENIA I POCHODNE OD WYNAGRODZEŃ
Rozdział 75075 – plan roczny w wysokości zł 1.900,- zrealizowano w 100 %; Rozdział 80104 - plan roczny w wysokości zł 19.274.167,- zrealizowano w 98,8 %, tj. w kwocie zł 19.040.887,67, kwota wypłaconych nagród jubileuszowych – zł 203.349,82, kwota wypłaconych odpraw emerytalnych – zł 14.877,40; Rozdział 80146 - plan roczny w wysokości zł 219.332,- zrealizowano w 97,1 %, tj. w kwocie zł 213.014,56; Rozdział 92195 – plan roczny w wysokości zł 1.100,- zrealizowano w 100,00 %. Rozdział 92605 – plan roczny w wysokości zł 1.600,- zrealizowano w 100,00 %.
WYDATKI BIEŻĄCE
Rozdział 75075 - plan roczny w wysokości zł 99.295,- zrealizowano w 100 %, tj. w kwocie zł 99.202,24; Rozdział 80104 - plan roczny w wysokości zł 6.406.789,- zrealizowano w 91 %, tj. w kwocie zł 5.829.919,46; Najniższe wykonanie wystąpiło w paragrafie 4220 – zakup środków żywności (w 79 %), zgodnie z faktycznie zebranymi dochodami na ten cel; Rozdział 80146 - plan roczny w wysokości zł 251.393,- zrealizowano w 95,9 %, tj. w kwocie zł 240.993,11; Rozdział 92195 – plan roczny w wysokości zł 44.075,- zrealizowano w 98,9 %, tj. w kwocie zł 43.607,52, zgodnie z przeznaczeniem. Rozdział 92605 – plan roczny w wysokości zł 62.170,- zrealizowano w 98,9 %, tj. w kwocie zł 61.497,71, zgodnie z przeznaczeniem.
WYDATKI MAJĄTKOWE
SPRAWOZDANIE ZE STANU REALIZACJI ZADANIA INWESTYCYJNEGO ZA 2012 r. – zestawienie zbiorcze rozdziału 80104 1. Nazwa zadania: 1a. Numer zadania: 2. Rodzaj zadania inwestycyjnego: jednoroczne 3. Okres realizacji zadania: 2012 r. 4. Jednostka odpowiedzialna za realizację zadania lub koordynujące wykonanie przedsięwzięcia: 5. Poniesione wydatki:
6. Powody zmiany planu finansowego i ewentualny wpływ na zakres rzeczowy:
P Nr 3 – zaoszczędzone środki przesunięto na zakup pomocy dydaktycznych; P Nr 5 – w związku z możliwością zakupu planowanego pieca do kuchni za ok. 3,000 zł (ceny promocyjne), środki w całości zostaną przesunięte w miesiącu sierpniu na § 4210; P Nr 9 – przesunięto zaoszczędzone pieniądze na § 4210 na zakup 2-ej kserokopiarki w cenie 2.500 zł; P Nr 11 – paragraf został zwiększony o brakujące środki na realizację planowanego zadania; P Nr 13 – zmieniono przeznaczenie zaplanowanych środków i zgodnie z zaleceniami Sanepid-u zakupiono urządzenie do podtrzymywania temperatury potraw; zwiększono plan na zakup monitoringu obiektu w wysokości 7.000 zł; P Nr 18 – paragraf został zwiększony o brakujące środki na realizację planowanego zadania; P Nr 19 – paragraf został zwiększony o brakujące środki na realizację planowanego zadania; P Nr 26 – zmieniono przeznaczenie zaplanowanych środków; zamiast zaplanowanego zestawu komputerowego, zakupiono obieraczkę do warzyw w ramach wymiany sprzętu zużytego i niezbędnego; P Nr 29 – zmieniono przeznaczenie zaplanowanych środków; zamiast planowanej kserokopiarki, zakupiono w miejsce zepsutej nową kuchnię elektryczną; paragraf został zwiększony o brakujące środki z § 4210:
7. Zrealizowany zakres rzeczowy zadania oraz opis realizacji zadania: P Nr 13 – wydatek na monitoring obiektu przekroczył plan o zł 723,17. Zgodnie z wyjaśnieniem Dyrektora placówki, w trakcie instalowania systemu zaistniała potrzeba zamontowania większej ilości kamer niż zakładano. Prace w tym zakresie i zapłata faktury odbyły się pod koniec roku i nie było już możliwości dokonania niezbędnych zmian w planie finansowym.
8. Niewykonany zakres rzeczowy zadania:
9. Stopień realizacji programu wieloletniego: nie dotyczy
10. Stopień realizacji zadania jednorocznego: wg tabeli
REALIZACJA DOCHODÓW
Rozdział 80104
W ramach dochodów odprowadzanych do gminy przedszkola z planowanych ogółem w wysokości zł 6.080.045 zrealizowały zł 4.179.510,93, tj. w 68,7 %, w tym: -par.0690 wpłaty rodziców za świadczenia udzielane przez przedszkole zł 2.101.290,27 tj. 60,2 % planu -par.0750 dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych, tj. czynsze za mieszkania służbowe zł 13.226,07 tj. 80,6 % „ -par.0830 odpłatność rodziców za wyżywienie dzieci zł 1.840.416,38 tj. 79,8 % „ -par.0920 pozostałe odsetki zł 15.067,88 tj. 109,0 % „ -par.0970 wpływy z różnych dochodów zł 207.808,66 tj. 80,9 % „ w tym: prowizja płatnika, korekta ZFŚS oraz wpłaty rodziców za zajęcia dodatkowe w kwocie zł 201.692,15. Niższy procent wykonania paragrafów obejmujących wpłaty rodziców za świadczenia udzielane przez przedszkola, spowodowała zmiana zasad odpłatności za pobyt dziecka w przedszkolu od września 2011 r. Dyrektor przedszkola może obniżyć odpłatność za przedszkole wg zasad zawartych w zarządzeniu Prezydenta Miasta i regulaminie odpłatności obowiązującym w przedszkolach. W 2012 r. udzielono 3.534 dzieciom, tj. 355 średnio na miesiąc, z tego: - 1.422 dzieciom finansowanym przez OPS za godziny powyżej minimum programowego, - 1.086 dzieciom z tytułu rodzeństwa w tym samym przedszkolu, - 1.026 dzieciom z tytułu niskich dochodów na jednego członka rodziny. Za 2012 r. kwota dofinansowania Urzędu Miasta wyniosła 294.938 zł.
WYDZIELONE RACHUNKI DOCHODÓW
Wydzielone rachunki dochodów posiadają n/w placówki: 26/ Przedszkole Nr 1 27/ Przedszkole Nr 3 28/ Przedszkole Nr 5 29/ Przedszkole Nr 6 30/ Przedszkole Nr 8 31/ Przedszkole Nr 9 32/ Przedszkole Nr 11 33/ Przedszkole Nr 12 34/ Przedszkole Nr 13 35/ Przedszkole Nr 16 36/ Przedszkole Nr 17 37/ Przedszkole Nr 18 38/ Przedszkole Nr 19 39/ Przedszkole Nr 20 40/ Przedszkole Nr 21 41/ Przedszkole Nr 22 42/ Przedszkole Nr 23 43/ Przedszkole Nr 24 44/ Przedszkole Nr 25 45/ Przedszkole Nr 26 46/ Przedszkole Nr 27 47/ Przedszkole Nr 29
Rozdział 80104
Uzyskane dochody określone w art. 223 ust. 1 pkt 1 i 2 ustawy o finansach publicznych: 1/ darowizny w postaci pieniężnej na rzecz jednostek budżetowych w kwocie zł 4.311,21 w większości zostały zrealizowane zgodnie z zapisami w akcie darowizny na: - zakup pomocy dydaktycznych w Przedszkolu Nr 27, - doposażenie placu zabaw w Przedszkolu Nr 22, - zakup wykładziny i organizację pikniku rodzinnego w Przedszkolu Nr 20, - zakup pomocy dydaktycznych w Przedszkolu Nr 5, 2/ odszkodowania i wpłaty za utracone lub uszkodzone mienie będące w zarządzie jednostki budżetowej w kwocie zł 4.537,15 wykorzystane zostały na odtworzenie poniesionych strat. Pozostałe uzyskane dochody określone w uchwale Rady Miasta Nr LIII/1019/10 z dnia 28 października 2010 r. oraz uchwały Rady Miasta Nr III/11/10 z dnia 30 grudnia 2010 r. w sprawie określenia jednostek budżetowych gromadzących dochody na wydzielonym rachunku bankowym, źródeł tych dochodów i ich przeznaczenia oraz sposobu i trybu sporządzania planu finansowego dochodów gromadzonych na wydzielonym rachunku i wydatków nimi finansowanych, dokonywania zmian w planie oraz ich zatwierdzania, zostały wykorzystane na sfinansowanie wydatków bieżących mających na celu poprawę warunków realizacji ustawowych i statutowych zadań jednostek budżetowych i poprawę standardu usług, na przeprowadzanie remontów użytkowanego mienia oraz na finansowanie wydatków bieżących.
INFORMACJA O WYSTĄPIENIU ZOBOWIĄZAŃ WYMAGALNYCH
W zakresie obsługiwanych przez ZEFO placówek, zgodnie ze sprawozdaniem Rb-Z za 2012 r. w rozdziale 80101 zobowiązania wymagalne nie wystąpiły.
INFORMACJA O NIEŚCIĄGNIĘTYCH NALEŻNOŚCIACH
W zakresie obsługiwanych przez ZEFO placówek, informacje o wielkości nieściągniętych należnościach pokazuje sprawozdanie Rb-N za 2012 r. i załączniki do sprawozdania. W każdym przypadku były podejmowane takie działania, aby koszty postępowania nie przekraczały kwoty należności. Odpisy aktualizujące należności wymagalne za 2012 r. w rozdziale 80104 wyniosły zł 14.975,54
SPRAWOZDANIE OPISOWE
Z WYKONANIA DOCHODÓW I WYDATKÓW BUDŻETU
W PLACÓWKACH OŚWIATOWO-WYCHOWAWCZYCH
ZA 2011 R. ============================================
ŚWIADCZENIA NA RZECZ OSÓB FIZYCZNYCH
Rozdział 80104 - plan roczny w wysokości zł 44.792,- zrealizowano w 97,45 %, tj. w kwocie zł 43.649,37.
WYNAGRODZENIA I POCHODNE OD WYNAGRODZEŃ
Rozdział 80104 - plan roczny w wysokości zł 18.028.627,- zrealizowano w 99,29 %, tj. w kwocie zł 17.900.440,97.
WYDATKI BIEŻĄCE
Rozdział 80104 - plan roczny w wysokości zł 5.759.772,- zrealizowano w 92,73 %, tj. w kwocie zł 5.340.970,13. Najniższe wykonanie planu w tej grupie nastąpiło w § 4220 – zakup żywności w 82 % w związku ze zmianą zasad odpłatności za pobyt dziecka w przedszkolu od września 2011 r.
WYDATKI MAJĄTKOWE
SPRAWOZDANIE ZE STANU REALIZACJI ZADANIA INWESTYCYJNEGO ZA ROK 2011 – zestawienie zbiorcze rozdziału 80104 1. Nazwa zadania: 1a. Numer zadania: 2. Rodzaj zadania inwestycyjnego: jednoroczne 3. Okres realizacji zadania: 2011 r. 4. Jednostka odpowiedzialna za realizację zadania lub koordynujące wykonanie przedsięwzięcia: 5. Poniesione wydatki:
6. Powody zmiany planu finansowego i ewentualny wpływ na zakres rzeczowy:
P Nr 3 – środki w wysokości 5.528 zł zostały przesunięte na § 4270 – zakup usług remontowych /zgodnie z faktycznymi potrzebami/ ; zrezygnowano z zakupu planowanych: szafy stalowej i stołu stalowego do kuchni i zakupiono szatkownicę do warzyw; P Nr 8 – w planie pierwotnym zaplanowano tylko zestaw komputerowy, natomiast w trakcie roku z § 4010 – wynagrodzenia przesunięto środki na instalację systemu alarmowego; P Nr 13 – paragraf został zwiększony o brakujące środki na realizację planowanego zadania; P Nr 16 – paragraf został zwiększony o brakujące środki na realizację planowanego zadania; P Nr 18 – paragraf został zmniejszony z tytułu realizacji zadań po niższych kosztach niż planowano; niewykorzystane środki przeznaczono na wydatki bieżące; P Nr 25 – paragraf został zwiększony o brakujące środki na realizację planowanego zadania;
7. Zrealizowany zakres rzeczowy zadania oraz opis realizacji zadania: wg tabeli
8. Niewykonany zakres rzeczowy zadania:
9. Stopień realizacji programu wieloletniego: nie dotyczy
10. Stopień realizacji zadania jednorocznego: wg tabeli
REALIZACJA DOCHODÓW
Rozdział 80104
W ramach dochodów odprowadzanych do gminy przedszkola z planowanych ogółem w wysokości zł 5.763.365 zrealizowały zł 4.842.459,01, tj. w 84,02 %, w tym: -par.0690 wpłaty rodziców za świadczenia udzielane przez przedszkole zł 2.896.799,71 tj. 83,0 % planu -par.0750 dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych, tj. czynsze za mieszkania służbowe zł 14.607,89 tj. 117,1 % „ -par.0830 odpłatność rodziców za wyżywienie dzieci zł 1.713.556,16 tj. 85,9 % „ -par.0920 pozostałe odsetki zł 15.439,15 tj. 147,3 % „ -par.0970 wpływy z różnych dochodów zł 202.056,10 tj. 78,5 % „ z czego: * zł 3.298,00 prowizja płatnika, * zł 198.758,10 wpłaty rodziców za zajęcia dodatkowe. Niższy procent wykonania paragrafów obejmujących wpłaty rodziców za świadczenia udzielane przez przedszkola, spowodowała zmiana zasad odpłatności za pobyt dziecka w przedszkolu od września 2011 r. Dyrektor przedszkola może obniżyć odpłatność za przedszkole wg zasad zawartych w zarządzeniu Prezydenta Miasta. W 2011 r. udzielono 4.567 dzieciom, tj. 457 średnio na miesiąc.
SPRAWOZDANIE OPISOWE
Z WYKONANIA DOCHODÓW I WYDATKÓW BUDŻETU
W PLACÓWKACH OŚWIATOWO-WYCHOWAWCZYCH
ZA 2010 R. ============================================
Dział 801 - Oświata i wychowanie
Rozdział 80104 - Przedszkola
Plan przychodów na 2010 r. został określony w wysokości 22.317.086 zł. Na przychody w przedszkolach składają się: -par.0690 wpłaty rodziców za koszty przygotowa- 3.415.149 zł tj.15,3 % całego planu nia posiłków i godziny dodatkowe -par.0830 odpłatność rodziców za wyżywienie 1.870.737 zł tj. 8,4 % " " dzieci -par.0920 pozostałe odsetki 59.781 zł tj. 0,3 % " " -par.0960 pieniężne darowizny 7.700 zł -par.0970 wpływy z różnych dochodów 126.206 zł tj. 0,5 % " " -par.2510 dotacja podmiotowa z budżetu miasta 16.686.989 zł tj.74,8 % " " -par.2650 dotacja przedmiotowa z budżetu miasta 25.000 zł tj. 0,1 % " " miasta -par.6210 dotacja celowa z budżetu miasta 125.524zł tj. 0,6 % " " Plan przychodów za 2010 r. został wykonany w wysokości zł 21.995.919,84, czyli w 98 %. I tak: - par. 0690 w96,6 % kwotowo zł 3.300.528,99 co stanowi 15,0 % sumy przychodów - par. 0750 " zł 1.888,00 - par. 0830 w 91,4 % " zł 1.710.549,73 " 7,8 % " " - par. 0920 w 60,8 % " zł 36.355,63 " 0,2 % " " - par. 0960 w 93,5 % " zł 7.200,00 " - par. 0970 w 86,9 % " zł 109.678,30 " 0,5 % " " - par. 2510 w100,0 % " zł 16.680.301,00 " 75,8 % " " - par. 2650 w 98,4 % " zł 24.595,11 " 0,1 % " " - par. 6210 w 99,4 % " zł 124.823.08 " 0,6 % " " Przychody paragrafu 0830 obejmują oprócz wpłat rodziców, również środki przekazy- wane przez Ośrodek Pomocy Społecznej na żywienie dzieci z rodzin najuboższych, które w 2010 r. wyniosły 191.474 zł. Paragraf 2510 – dotacja podmiotowa z budżetu miasta obejmuje n/w tytuły: - bieżąca działalność placówek - plan - 16.119.899 zł – przekazano w 100 %, - dofinansowanie dzieci z rodzin najuboższych – plan - 571.344. zł – przekazano w 98,1 %, Paragraf 2650 – dotacja przedmiotowa obejmuje środki pochodzące z Wydziału Kultury i Sportu na: - realizację programów kulturalnych - plan roczny wynosił 15.000 zł – środki przekazano w 100 % i zostały w pełni wykorzystane,
- realizację projektów współpracy z zagranicą – plan roczny wynosił 10.000 zł – środki przekazano w 96 % i zostały w pełni wykorzystane.
Dotacja podmiotowa dla przedszkoli pokrywa różnicę pomiędzy odpłatnością wnoszoną przez rodziców a faktycznymi kosztami działalności placówek. Z dofinansowania dzieci z rodzin najuboższych w 2010 r. skorzystało 5.712 dzieci, tj. 571 średnio na miesiąc. Plan kosztów na 2010 r. został ustalony na poziomie 22.223.918 zł. Na tę kwotę składają się: - paragrafy osobowe w wysokości 16.393.194 zł tj. 73,8 % całego planu - paragrafy rzeczowe " 5.830.724 zł tj. 26,2 % " " Realizacja planu za 2010 r. ogółem wyniosła 98,0 %, w kwocie zł 21.770.362,53 na co składają się: - paragrafy osobowe zł 16.274.019,06 tj.74,8% całych kosztów i zrealizowane w 99,3 % - paragrafy rzeczowe zł 5.496.343,47 tj.25,2% " " " 94,3 % Niższe wykonanie grupy paragrafów rzeczowych związane jest z tym, że poziom osiągniętych dochodów /poniżej planowanego/ uniemożliwił pełną realizację planowanych wydatków. Placówki w głównej mierze poniosły niezbędne wydatki związane z utrzymaniem i prawidłowym funkcjonowaniem placówki. W oparciu o uchwałę Nr XVI/215/99 RM w Chorzowie z dnia 25 listopada 1999 r. wraz z późniejszymi zmianami, w trzech przedszkolach umorzono zaległe opłaty za pobyt dziecka w przedszkolu, obejmujące zarówno koszty przygotowania posiłków jak i wartość wyżywienia. W sumie umorzenia dokonano na kwotę zł 9.930,29, z czego: P Nr 1 kwota 307,40 P Nr 5 „ 827,24 P Nr 7 „ 3.039,01 P Nr 8 „ 641,30 P Nr 9 „ 1.181,22 P Nr 13 „ 3.934,12 Dokonano również odpisów aktualizujących należności wątpliwe od rodziców, dla których na koniec 2010 r. nie ma zastosowania ww. uchwała, a prawdopodobnie nie są do uzyskania. Odpisów aktualizujących w przedszkolach dokonano na kwotę zł 11.128,57. Łączna kwota umorzenia i odpisów – 21.058,86, stanowią dodatkowe koszty przedszkoli, które zostały wykazane w sprawozdaniu rocznym Rb-30 w pozycji „Inne zmniejszenia”. W związku z likwidacją przedszkoli z zakładów budżetowych w celu przekształcenia z dniem 1 stycznia 2011 r. w jednostki budżetowe, środki pozostające na rachunkach bankowych placówek zostały przelane na rachunek dochodów miasta, jako wpłata nadwyżki budżetowej w kwocie zł 2.102.841,46
SPRAWOZDANIE OPISOWE
Z WYKONANIA DOCHODÓW I WYDATKÓW BUDŻETU
W PLACÓWKACH OŚWIATOWO-WYCHOWAWCZYCH
ZA 2009 R. ============================================
Dział 801 - Oświata i wychowanie
Rozdział 80104 - Przedszkola
Plan przychodów na 2009 r. został określony w wysokości 20.129.355 zł. Na przychody w przedszkolach składają się: -par.0690 wpłaty rodziców za koszty przygotowanie- 3.031.289 zł tj.15,1 % całego planu posiłków i godziny dodatkowe -par.0830 odpłatność rodziców za wyżywienie 1.687.897 zł tj. 8,4 % " " dzieci -par.0920 pozostałe odsetki 62.245 zł tj. 0,3 % " " -par.0960 pieniężne darowizny 7.396 zł -par.0970 wpływy z różnych dochodów 13.650 zł tj. 0,1 % " " -par.2510 dotacja podmiotowa z budżetu miasta 15.159.899 zł tj.75,3 % " " -par.2650 dotacja przedmiotowa z budżetu miasta 26.200 zł tj. 0,1 % " " miasta -par.6210 dotacja celowa z budżetu miasta 140.779 zł tj. 0,7 % " " Plan przychodów za 2009 r. został wykonany w wysokości zł 19.800.023,32, czyli w 98,4 %. I tak: - par. 0690 w98,1 % kwotowo zł 2.972.931,02 co stanowi 15,0 % sumy przychodów - par. 0830 w 86,2 % " zł 1.455.523,41 " 7,4 % " " - par. 0920 w 86,9 % " zł 54.111,31 " 0,3 % " " - par. 0960 w 93,2 % " zł 6.896,00 " - par. 0970 w 155,1 % " zł 21.166,55 " 0,1 % " " - par. 2510 w 99,9 % " zł 15.143.933,00 " 76,5 % " " - par. 2650 w 21,4 % " zł 5.600,00 " - par. 6210 w 99,3 % " zł 139.862.03 " 0,7 % " " Przychody paragrafu 0830 obejmują oprócz wpłat rodziców, również środki przekazy- wane przez Ośrodek Pomocy Społecznej na żywienie dzieci z rodzin najuboższych, które w 2009 r. wyniosły 185.218 zł. Paragraf 2510 – dotacja podmiotowa z budżetu miasta obejmuje n/w tytuły: - bieżąca działalność placówek - plan - 14.488.026 zł – przekazano w 100 %, - dofinansowanie dzieci z rodzin najuboższych – plan - 612.766. zł – przekazano w 97,4 %, Paragraf 2650 – dotacja przedmiotowa obejmuje środki pochodzące z Wydziału Kultury i Sportu na realizację programów kulturalnych w przedszkolach. Plan roczny wynosił 15.000 zł – środki przekazano w 37,3 %, które zostały wykorzystane w 100 %.
Dotacja podmiotowa dla przedszkoli pokrywa różnicę pomiędzy odpłatnością wnoszoną przez rodziców a faktycznymi kosztami działalności placówek. Z dofinansowania dzieci z rodzin najuboższych w 2009 r. skorzystało 6.338 dzieci, tj. 634 średnio na miesiąc. Plan kosztów na 2009 r. został ustalony na poziomie 20.069.706 zł. Na tę kwotę składają się: - paragrafy osobowe w wysokości 14.758.895 zł tj. 73,5 % całego planu - paragrafy rzeczowe " 5.310.811 zł tj. 26,5 % " " Realizacja planu za 2009 r. ogółem wyniosła 98,0 %, w kwocie zł 19.663.423,67 na co składają się: - paragrafy osobowe zł 14.668.862,17 tj.74,6% całych kosztów i zrealizowane w 99,4 % - paragrafy rzeczowe zł 4.994.561,50 tj.25,4% " " " 94,0 % Niższe wykonanie grupy paragrafów rzeczowych związane jest z tym, że poziom osiągniętych dochodów /poniżej planowanego/ uniemożliwił pełną realizację planowanych wydatków. Placówki w głównej mierze poniosły niezbędne wydatki związane z utrzymaniem i prawidłowym funkcjonowaniem placówki. W oparciu o uchwałę Nr XVI/215/99 RM w Chorzowie z dnia 25 listopada 1999 r. wraz z późniejszymi zmianami, w trzech przedszkolach umorzono zaległe opłaty za pobyt dziecka w przedszkolu, obejmujące zarówno koszty przygotowania posiłków jak i wartość wyżywienia. W sumie umorzenia dokonano na kwotę zł 7.999,62, z czego: P Nr 7 kwota 1.713,60 P Nr 9 „ 4.103,52 P Nr 29 „ 2.182,50 Dokonano również odpisów aktualizujących należności wątpliwe od rodziców, dla których na koniec 2009 r. nie ma zastosowania ww. uchwała, a prawdopodobnie nie są do uzyskania. Odpisów aktualizujących w przedszkolach dokonano na kwotę zł 16.768,62. Łączna kwota umorzenia i odpisów – 24.768,24, stanowi dodatkowe koszty przedszkoli, które zostały wykazane w sprawozdaniu rocznym Rb-30 w pozycji „Inne zmniejszenia”.
osoba odpowiedzialna za treść: Grażyna Jaczewska-Piłat, dnia: 2024-05-06
utworzony: 18-11-2012 / modyfikowany: 06-05-2024 wprowadził(a): Danuta Czapla rejestr zmian |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||